Оценка, Актуализиране и Мониторинг на Стратегиите за Борба с Измамите

Приложение Б. Каталог на индикатори за резултат и ниво на въздействие

Каква е целта на Каталога?

• Подобрява качествения дизайн на съществуващи НСБИ

• Може да служи като отправна точка за проектиране на бъдещи НСБИ (проектиране на цели, определяне на действия, усъвършенстване на мерки)

• Подпомага координатора на НСБИ и изпълняващите агенции при проследяване на резултати и въздействие, произведени от НСБИ, а не само на продукти (напр. брой закони, обучения, методологии)

• Подпомага функции за мониторинг и оценка

Кой трябва да го използва?

• Координаторът на НСБИ и изпълняващите агенции

Основни характеристики/компоненти:

• Индикаторите са разделени по фази на цикъла за борба с измамите

• Индикаторите за въздействие са съчетани с желаното въздействие (в НСБИ желаното въздействие съответства на целите от Ниво 1 - често наричани Съществени цели, Основни цели или Стратегически цели)

• Индикаторите за резултати са съчетани с желания резултат (в НСБИ желаният резултат съответства на целите от Ниво 2 - често наричани Специфични цели или Оперативни цели)

• Включване на потенциални източници на данни

• Определяне дали индикаторът е качествен или количествен

• Раздел отнасящ се до коментари, допускания или рискове

• Обхваща типичните стратегически цели в стратегии за борба с измамите, например по отношение изграждане на капацитет, подобряване на сътрудничеството и съдействието, повишаване на дигитализацията и др.

Допълняемост и взаимосвързаности на инструмента:

• Предоставя информация за изготвянето на примерен въпросник за оценка на НСБИ (Приложение A)

Насоки за прилагане и ограничения:

• Индикаторите се основават на повтарящи се рискове и предизвикателства, идентифицирани в практиките и опита на държавите членки на ЕС, докладите по Директивата относно борбата с измамите, засягащи финансовите интереси на Съюза, по наказателноправен ред, одитите на Европейската сметна палата (ЕСП/ЕCA), констатациите на Европейската прокуратура (ЕП/ЕРРО) и констатациите на проектите по линия на Инструмента за техническа подкрепа (ИТП/TSI) на ОИСР. Индикаторите са предназначени за насочване на читателите и не трябва да се разбират като предписани интервенции. Индикаторите са замислени да поддържат ясна линия на видимост по отношение на предвиденото въздействие, което улеснява органите да определят съответните мерки и да установят базови стойности, когато това е необходимо.

• Някои от очакваните въздействия или резултати и свързаните с тях индикатори за ефективност са преднамерено общи. Това означава, че те могат лесно да бъдат адаптират към националните реалности.

• Индикаторите невинаги ще са лесно достъпни в съществуващите практики на държавите членки на ЕС. В някои области трябва да се създадат благоприятни условия. Например, при свързаните с обучението индикатори могат да изискват промени в обучението (въвеждане на оценки преди и след обучението и проверка за актуализация след изтичане на определен период). При индикаторите за защита на подаващите сигнали лица, това може да изисква съгласуван протокол между централния координатор на НСБИ (напр. АФКОС) и агенцията, отговаряща за сигнализирането на нередности, за да се даде възможност за съответното проследяване на измамите. Въпреки че тези стъпки изискват допълнителни усилия, те могат значително да подобрят качеството и полезността на Изпълнението и оценката.

• Координиращите органи не трябва да създават отделен инструмент за събиране на данни за всеки индикатор. Няколко индикатори могат да бъдат подкрепени от един и същ източник на данни (напр. единно проучване на бенефициентите с множество релевантни въпроси)

• Каталогът насърчава приемането на прагматични решения. Примерно, когато докладите на координатора на НСБИ (напр. докладите на АФКОС) са идентифицирани като потенциален източник на данни, органите могат да коригират образците за докладване и вътрешните процедури, за да събират по-систематично съответната информация

• Каталогът също така подчертава синергиите с други национални стратегии. Когато е възможно, събирането и докладването на данни трябва да се съгласуват, за да се избегне дублиране и да се допълнят съществуващи стратегически договорености.

А) ЕТАП НА ПРЕВЕНЦИЯ

ИНДИКАТОРИ НА НИВО ВЪЗДЕЙСТВИЕ

Индикаторите за въздействие измерват дългосрочните системни промени на ниво основни цели на НСБИ (Ниво 1 / Стратегически цели). Те съответстват на крайните цели, към които стратегията се стреми да допринесе през целия свой период на изпълнение. Въздействията обикновено са свързани с основните/стратегическите цели или направления на стратегията на високо ниво.

 

Желано въздействие	Индикатори за измерване на въздействието	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Културата за борба с измамите се разбира и подкрепя от всички нива на персонала и от бенефициентите	% от служителите в такива институции, които възприемат институционалната култура за борба с измамите като силна % от служителите в тези институции, които възприемат висшето ръководство като ангажирано да задава тон за борба срещу измамите % от служителите/бенефициентите, които съобщават за висока осведоменост относно защитата на лицата, подаващи сигнали	Оценъчно проучване на НСБИ Оценъчни доклади на НСБИ	Количествени	Обществена осведоменост и прозрачност	Промяната в културата може да бъде бавна, поради което тези индикатори трябва да се тълкуват заедно с други доказателства Дизайнът на оценъчното проучване трябва да редуцира социалните пристрастия и да защити анонимността На ниво ЕС осведомеността относно защитата на лицата, подаващи сигнали, остава слабо място, което може да изисква отделен индикатор за въздействие, а не индикатор за резултат
Укрепени рамки, осведоменост и прозрачност за превенция на измами	% от гражданите, които смятат, че измамите с европейски фондове се преодоляват ефективно в тяхната страна % от субектите, управляващи фондове на ЕС с мерки за предотвратяване на измамите, оценени като ефективни от одитни органи Възвръщаемост на инвестициите (ROI) за всеки въведен механизъм за превенция (напр. обучение, въведени инструменти за анализ на данни)	Евробарометър за възприятия на гражданите по отношение на измамите и борбата с тях Доклади на одитни органи	Количествени	Управление на риска от измами	Възвръщаемостта на инвестициите (ROI) предлага опростена метрика, изразяваща тези резултати като съотношение, като по този начин улеснява комуникацията с вземащите решения лица. Въпреки това обаче, възвръщаемостта на инвестициите обикновено обхваща само монетизирани въздействия и следователно трябва да се тълкува заедно с по-широко доказателство за нефинансови резултати. Повече подробности по този въпрос може да намерите на страници 36-43 от настоящия доклад

ИНДИКАТОРИ НА НИВО РЕЗУЛТАТ

Индикаторите за резултат измерват краткосрочните и средносрочните промени в институциите и поведението на нивото на специфичните цели на НСБИ (Ниво 2 / Оперативни цели). Те показват дали интервенциите (крайните продукти) водят до желани промени в практиките, знанията, системите и поведението сред целевите групи (УО, МЗ, бенефициенти, съдебни органи). Резултатите обикновено са свързани с оперативните цели и до известна степен с основните/стратегическите цели.

 

Желан резултат	Индикатори за измерване на резултати	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рисковеs
Повишен капацитет за предотвратяване на измами, улеснен чрез програми за обучение	% от персонала, демонстриращ по-добри познания за предотвратяване на измами при оценката след обучението % от органите за борба с измамите, които са преразгледали процедурите и рамките за управление на риска от измами въз основа на информация от участниците в обучението	Проучване на персонала (проучвания преди/след обучението и при последващо обучение) Протокол от заседание/списък на участници Мониторингови доклади за НСБИ Оценъчни доклади за НСБИ	Количествени	Изграждане на капацитет и обучение	Програмите за обучение трябва да се разработват от самото начало, за да се измерват резултатите от обучението, включително базовите знания (преди предоставяне на обучението) и резултатите непосредствено след обучението. Дизайнът трябва да включва и последваща оценка (напр. преразглеждане след 6 месеца), за да се измери задържането. Форматът на обучението трябва да е ориентиран към практиката (напр. работа с реални казуси, анализ на сценарии и т.н.). Знанията относно предотвратяването на измами трябва да обхващат всички съответни теми, като например конфликти на интереси, защита на сигнализиращи за нередности лица, механизми за докладване, оценки на риска от измами, контроли на риска и др.
Усъвършенствани рамки за управление на риска от измами в УО/МЗ	% на оценки на риска от измами, основана на приноса на множество съответни заинтересовани страни (напр. AФКОС, разследващи/прокурорски органи или други специализирани експертни агенции) % на УО/МЗ, възприемащи рамките за риска от измами като ефективни	Анализ и доклади на АФКОС Доклади на Европейската сметна палата (ECA) Мониторингови доклади на АФКОС Мониторингови доклади на АФКОС	Количествени	Управление на риска от измами	Дизайнът на оценъчното проучване трябва да намалява социалните пристрастия и да защитава анонимността
Бенефициентите са по-добре информирани относно рисковете от измами и каналите за докладване	% от бенефициентите, които са наясно със своите задължения по отношение на измами и нередности % от бенефициентите, които могат правилно да идентифицират поне 3 общи рискове от релевантни за тяхната програма измами	Проучване на бенефициенти Фокус групи с бенефициенти	Количествени Качествени	Обществена информираност и прозрачност	Бенефициентите са често входната точка за измами, а тяхната осведоменост е предпоставка за превенция Този резултат изисква специални мерки на НСБИ, насочени към бенефициентите, като периодични проучвания на осведомеността и редовни фокус групи, предназначени за събиране на качествени доказателства за нивото на тяхното разбиране на рисковете от измами и запознатост с механизмите за предотвратяване.
Засилено управление на конфликтите на интереси в рамките на всички субекти, управляващи фондове на ЕС	% от персонала, който правилно идентифицира случаите на конфликт на интереси и варианти за управление % от предприятията със стандартни оперативни процедури, които включват оповестяване, въздържане и разрешаване на конфликти на интереси в предварителната (ex-ante) фаза % от процедурите на обществени поръчки, които са обект на автоматичен скрининг за конфликт на интереси преди възлагания на поръчки % от органите за борба с измамите, които използват специални инструменти за разкриване на неразкрити конфликти на интереси в процедурите за възлагане на обществени поръчки (напр. автоматичен скрининг на регистъра на дружествата) % от действителните/очевидните/осъзнатите случаи на конфликт на интереси, идентифицирани чрез инструменти за автоматичен скрининг в сравнение с ръчна верификация % от случаите на конфликти на интереси, които са били ефективно разрешени, от общия брой идентифицирани/докладвани случаи	Проучване на персонала (проучвания преди/след и обучение и при последващо обучение) Доклади на одитния орган Доклади на Агенцията за обществени поръчки Оценки на агенции за превенция на корупция / за интегритет	Количествени Качествени	Управление на риска от измами Дигитализация и анализ на данни	Програмите за обучение трябва да се разработват от самото начало, за да се измерват резултатите от обучението, включително базовите знания (преди предоставянето) и резултатите непосредствено след обучението. Дизайнът трябва да включва и последваща оценка (напр. преразглеждане след 6 месеца), за да се измери задържането. Форматът на обучението трябва да е ориентиран към практиката (напр. работа с реални казуси, анализ на сценарии и т.н.) Индикаторът за резултат, свързан с процедурите за възлагане на обществени поръчки, проверени за конфликт на интереси, измерва преминаването към автоматичен скрининг на всички процедури за възлагане на обществени поръчки При разработване/приспособяване на индикатори за този желан резултат, разработчиците може да искат да проверят съгласуваността/синергиите с антикорупционни политики/стратегии
Повишена осведоменост относно защитата на подаващите сигнали лица и механизми за докладване	% от бенефициентите, които са запознати с каналите за докладване на измами % от държавните служители, които са наясно относно съществуващи канали за подаване на сигнали и за защити % от органите за борба с измамите, които спазват националното законодателство за защита на лицата, сигнализиращи за нередности # от поверителни и номинални съвети, поискани в помощ на дилемите на сигнализаторите # на доклади на сигнализиращи относно въпроси, свързани с измами, които са получили съществен отговор в рамките на законово предписаните срокове по вътрешни и външни канали # посещения на инструмента за подаване на сигнали (вътрешни или външни канали)	Проучване на бенефициентите Проучвания на персонала Евробарометър Доклади на агенцията за надзор над лицата, подаващи сигнали	Количествени	Защита на подаващите сигнали лица и докладване	Бенефициентите често са входната точка за измами и тяхната информираност е предпоставка за предотвратяване При разработването/адаптирането на индикатори за този желан резултат, разработчиците може да искат да проверят съгласуваността/синергиите с антикорупционни политики/стратегии
Насърчаване на култура на почтеност, включително прозрачност и публична отчетност във връзка с мерки за борба с измамите	% от УО, които публикуват статистическа информация за използването на средствата на ЕС, включително сключени договори и установени нередности	Уебсайтове на УО / преглед на каналите в социалните медии	Количествени	Обществена осведоменост и прозрачност	Когато съобщават статистическа информация, органите трябва да вземат решение относно типа на канала (уебсайт, платформа, единен портал), честотата на съобщаване и минималното съдържание.

Б) ФАЗА НА ОТКРИВАНЕ

ИНДИКАТОРИ НА НИВО ВЪЗДЕЙСТВИЕ

Индикаторите за въздействие измерват дългосрочните системни промени на ниво основни цели на НСБИ (Ниво 1 / Стратегически цели). Те съответстват на крайните цели, към които стратегията се стреми да направи принос през целия период на изпълнение. Въздействията обикновено са свързани с основни/стратегически цели или направления на стратегията на високо ниво.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Проактивно разкриване на измами чрез систематично използване на базирани на данни инструменти, както и на основани на разузнавателна информация подходи.	% предполагаеми измами, открити чрез автоматизирани системи за данни (анализ, оценка на риска, кръстосани проверки) отнесени към общия брой открити измами Средно време от възникване на измама до нейното разкриване	Данни за докладване на нередности / доклади на AФКОС	Количествени	Дигитализация и анализ на данни	Тенденциите трябва да бъдат устойчиви и през периода на програмиране/изпълнение, за да се квалифицира въздействието на НСБИ като дълготрайно
Намаляване на прогнозни загуби от измами и грешки, засягащи фондовете на ЕС, през периода на изпълнение на НСБИ	% на прогнозирани загуби от измами и грешки в сравнение с базова линия	Доклади за измерване на загуби от измами (ИЗИ/FLM) или анализ на известни казуси на измами и исторически данни от разкриване на измами (напр. исторически норми на разкриване, средно финансово въздействие на казус)	Количествени	Управление на риска от измами	Стратегията трябва да осигури най-малко две подпомагащи дейности със следните крайни продукти: 1) приета методология за оценка на загубите от измами и грешки (схема за измерване на загубите от измами на IPSFF, посочена в настоящия доклад, предоставя полезен петстепенен методологичен модел) и 2) приблизителна оценка на базовата стойност с използване на приетата методология. Резултантната базова линия трябва да бъде включена в Плана за действие на НСБИ и да се използва като индикатор за въздействие. Получените при финалната оценка на НСБИ стойности трябва да се сравнят с базовата стойност, за да се оцени приносът на НСБИ за намаляване на загубите от измами. Съгласуваното прилагане на една и съща методология е от съществено значение за постигане на сравнимост.

ИНДИКАТОРИ НА НИВО РЕЗУЛТАТ

Индикаторите за резултат измерват краткосрочните и средносрочните институционални и поведенчески промени на ниво специфични цели на НСБИ (Ниво 2 / Оперативни цели). Те показват дали интервенциите (крайните продукти) произвеждат предвидени промени в практиките, знанията, системите и поведението сред целеви групи (УО, МЗ, бенефициенти, съдебни органи). Резултатите обикновено са свързани с оперативни цели и до известна степен с основни/стратегически цели.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Подобрено проактивно разкриване на измами чрез интегриране на данни и автоматизация	% от сигналите за риск, генерирани от Arachne+, които водят до документирани последващи действия (проверка, разследване или мотивирано отхвърляне) % от органите за борба с измамите, които използват автоматични кръстосани проверки на данни (напр. кръстосани препратки към данъчни и социални данни, данни за обществени поръчки и данни от регистъра на дружествата) % на задействани флагове, които водят до разкриване на нередност или подозрение за измама	Доклади на АФКОС Оценъчно проучване на АФКОС Използване на статистика на системата Arachne – ако е налична	Количествени Качествени	Дигитализация и анализ на данни	Arachne+ ще стане задължителна след 2028 г. Оперативната съвместимост (системите обменят данни и ги интерпретират автоматично) е по-важна от техническата свързаност
Подобрено качество и своевременност на докладването на нередности	% намаление на средното време, изтекло между разкриването на нередност и нейното пълно и точно регистриране в ИСУ % от докладите за нередности, оценени като пълни и точни % от докладите на сигнализиращите лица, довели до потвърдени нередности	Данни за докладване на нередности Оценъчно проучване на НСБИ Обратна информация от ЕК	Количествени	Сътрудничество	Пълнотата и точността на данните зависят преди всичко от докладващите органи
Изясняване на управлението на доклади за нарушения и подобряване на циклите на обратна информация между компетентните органи (административни, разследващи и съдебни)	% от органите за борба с измамите, които извършват самооценка са подобрили своето междуинституционално сътрудничество в рамките на меморандуми за разбирателство % препращания, довели до установена измама (разследване, одит, смекчителни мерки)	Оценъчно проучване на НСБИ Мониторингови доклади на НСБИ Доклади на АФКОС	Количествени Качествени	Сътрудничество	Усилията следва да бъдат насочени към увеличаване на сътрудничеството с органите за разследване/наказателно преследване
Повишена ефективност на проверките на място на базата на стандартизирана методология	% на увеличение на нередностите, открити при проверки на място в сравнение с базовата линия преди въвеждането на стандартизирана методология % от нередностите, открити при проверки на място в сравнение с проверки по документи	Регистри за проверка на органите за борба с измамите Доклади на одитни органи	Количествени	Изграждане на капацитет и обучение	Съществува методология (краен продукт), която се различава от методологията за по-добро разкриване (резултат)
Докладването на сигнализиращи лица допринася ефективно за разкриването на измами	% от докладите на сигнализиращите лица, довели до започване на разследвания % от докладите на сигнализиращите лица, довели до потвърдени нередности	Доклади на агенцията за надзор на лицата, сигнализиращи за нередности	Количествени	Защита на подаващите сигнали лица и докладване	Бенефициентите често са входната точка за измами и тяхното докладване може да допринесе за по-добро разкриване При разработване/приспособяване на индикатори за този желан резултат, разработчиците може да искат да проверят съгласуваността/синергиите с антикорупционни политики/стратегия

В) ФАЗА НА РАЗСЛЕДВАНИЯ

ИНДИКАТОРИ НА НИВО ВЪЗДЕЙСТВИЕ

Индикаторите за въздействие измерват дългосрочните системни промени на нивото на основните цели на НСБИ (Ниво 1 / Стратегически цели). Те съответстват на крайните цели, към които стратегията се стреми да допринесе през целия период на изпълнение. Въздействията обикновено са свързани с основни/стратегически цели или направления на стратегията на високо ниво.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Подобрено качество и ефективност на разследването при случаи на измама	% на доказаните случаи на измама от общия брой на случаите на предполагаеми измами % съотношение на разследвания към наказателни преследвания Средна продължителност от подаване на жалба за измама до приключване на разследване	Статистика на прокуратурата Статистика на Европейската прокуратура Доклади на AФКОС Национални съдебни статистики (алтернативно доклади на Европейската сметна палата) Данни за продължителността на делата съгласно Информационното табло за оценка на правосъдието на ЕС (ограничени до дела за борба с корупцията)	Количествени Качествени	Сътрудничество	За по-добър анализ НСБИ трябва да предоставя дезагрегиране по вид измама При разработване/приспособяване на индикатори за това желано въздействие и свързания с него индикатор, отнасящ се до продължителността на разследването, разработчиците може да искат да проверят съгласуваността/синергиите с антикорупционни и правосъдни политики/стратегия

ИНДИКАТОРИ НА НИВО РЕЗУЛТАТ

Индикаторите за резултат измерват краткосрочните и средносрочните промени в институциите и поведението на нивото на специфичните цели по НСБИ (Ниво 2 / Оперативни цели). Те показват дали интервенциите (крайните продукти) водят до желани промени в практиките, знанията, системите и поведението сред целевите групи (УО, МЗ, бенефициенти, съдебни органи). Резултатите обикновено са свързани с оперативни цели и до известна степен с основни/стратегически цели.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Укрепване на капацитета, инструментите и процедурите за разследване	# на следователи/прокурори, които демонстрират подобрена компетентност в техниките за разследване на измами (преди/след оценка на компетентността) % от случаите на измама, разследвани с помощта на стандартизирани протоколи за разследване на измами % от случаите на сложна измама, препратени към специализираното звено за разследване % на разрешени дела от общия брой препратени дела до разследващите органи	Доклади на АФКОС Документи за обучението Списъци за качествен контрол/полицейска система за управление на дела Регистри за класификация на делата; записи на решенията за препращане	Количествени	Изграждане на капацитет и обучение	Специализираният капацитет е предпоставка за извършване на качествени разследвания

Г) ФАЗА НА ВЪЗСТАНОВЯВАНЕ И САНКЦИИ

ИНДИКАТОРИ НА НИВО ВЪЗДЕЙСТВИЕ

Индикаторите за въздействие измерват дългосрочните системни промени на нивото на основните цели на НСБИ (Ниво 1 / Стратегически цели). Те съответстват на крайните цели, към които стратегията се стреми да допринесе през целия период на изпълнение. Въздействията обикновено са свързани с основните/стратегическите цели или направленията на стратегията на високо ниво.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Възпиращи, пропорционални и видимо наложени санкции за измами Повишен дял на успешно възстановени финансови загуби, свързани с измами	% от гражданите, които смятат, че тези, които извършват измами срещу фондовете на ЕС, са санкционирани % от санкции или съдебни решения, изпълнени в рамките на законовите срокове Средна продължителност на съдебните производства за измами, засягащи фондовете на ЕС	Съдебни документи Национална съдебна статистика (или доклади на Европейската сметна палата Данни за продължителността на делата съгласно Информационното табло на ЕС за оценка на правосъдието (ограничени до дела за борба с корупцията) Евробарометър	Количествени Качествени	Санкции	Видимостта на санкциите може да има възпиращ ефект
Повишен дял на успешно възстановени финансови загуби, свързани с измами	% от възстановените суми спрямо общите суми, идентифицирани за възстановяване Средно време от окончателното решение до завършване на възстановяването	Статистика/Доклади на Службите за възстановяване на активи/Asset Recovery Offices (ARO) Съдебни документи	Количествени	Възстановяване	При разработване/приспособяване на индикатори за това желано въздействие и свързаните с тях индикатори, отнасящи се до продължителността, разработчиците може да искат да проверят съгласуваността/синергиите с политики/стратегии за борба с корупцията и възстановяване на активи

ИНДИКАТОРИ НА НИВО РЕЗУЛТАТ

Индикаторите за резултат измерват краткосрочните и средносрочните промени в институциите и поведението на нивото на специфичните цели по НСБИ (Ниво 2 / Оперативни цели). Те показват дали интервенциите (крайните продукти) водят до предвидени промени в практиките, знанията, системите и поведението сред целевите групи (УО, МЗ, бенефициенти, съдебни органи). Резултатите обикновено са свързани с оперативните цели и до известна степен с основните/стратегическите цели.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)		Коментари/допускания/рискове
Засилено възстановяване и замразяване на активи	Стойност на активи, замразени или ограничени чрез граждански/конфискационни заповеди, свързани с необяснимо богатство % от делата за възстановяване на активи, образувани въз основа на необяснимо богатство (гражданска конфискация) в сравнение с дела за наказателна конфискация	Доклади на ARO Доклади на АФКОС Публични бази данни	Количествени		Възстановяване		За да се подпомогне постигането на този резултат, може да са необходими допълнителни законодателни и оперативни мерки.
По-силни насоки и повишаване на осведомеността за подобряване на възстановяването на неправомерни плащания	% от персонала на УО/МЗ, който демонстрира подобрени познания относно насоките и процедурите за събиране на средства % увеличение на възстановени суми от свързани с измама дела в сравнение с предходни периоди % от успешно възстановените неправомерни плащания в сравнение с общата стойност на ежегодно констатирани нередности/ измами	Проучване на персонала (преди/след и последващи обучението проучвания) Доклади на ARO Доклади на АФКОС Регистри на УО/МЗ за нередности	Количествени		Изграждане на капацитет и обучение Възстановяване		Програмите за обучение трябва да се разработват от самото начало, за да се измерват резултатите от обучението, включително базовите знания (преди предоставяне на обучението) и резултатите непосредствено след него. Дизайнът трябва да включва и последваща оценка (например преразглеждане след 6 месеца), за да се измери задържането. Форматите на обучението следва да бъдат ориентирани към практиката (напр. работа с реални казуси, анализ на сценарии и т.н.).
Подобряване на ефективността на съдебните производства при дела за измама	Процент средна продължителност на съдебното производство на първа инстанция по дела за измама % от приключените случаи на измама, без да се надвишава средната продължителност на делата # от случаите на измама, отхвърлени поради изтичане на срокове на давност	Данни от съдебното обслужване (национална съдебна статистика)	Количествени		Съдебни производства		Този индикатор изисква националната съдебна статистика да дезагрегира данните за продължителност на делата за случаи на измама
Повишена видимост и последователно прилагане на санкции за измами	# на субекти, изключени от финансиране от ЕС и за които решението за изключване е публикувано % от потвърдените случаи на измама, довели до административни или наказателни санкции в определена времева рамка % от органите за борба с измамите, които оценяват видимостта, последователността и възпиращия ефект на санкциите като високи % от неправителствени заинтересовани страни, които оценяват видимостта, последователността и възпиращия ефект на санкциите като високи	Съдебни документи Оценъчно проучване на НСБИ Проучване на бенефициентите	Количествени Качествени		Санкции Обществена информираност и прозрачност

Мониторинг и оценка на НСБИ

ИНДИКАТОР НА НИВО РЕЗУЛТАТ

Индикаторите за резултат измерват краткосрочните и средносрочните промени в институциите и поведението на нивото на специфичните цели на НСБИ (Ниво 2 / Оперативни цели). Те показват дали интервенциите (крайните продукти) водят до желани промени в практиките, знанията, системите и поведението сред целевите групи (УО, МЗ, бенефициенти, съдебни органи). Резултатите обикновено са свързани с оперативните цели и до известна степен с основните/стратегическите цели.

 

Потенциално очаквано въздействие	Индикатори (които измерват въздействие)	Източници на данни	Качествени / Количествени	Стратегическа категория (tag)	Коментари/допускания/рискове
Изпълнението на НСБИ се подобрява чрез основани на доказателства обучение и адаптиране,	% от препоръките за оценка от предишния цикъл на изпълнение на НСБИ се изпълняват в следващия цикъл % от мерките или индикаторите на Плана за действие на НСБИ, които са изменени, добавени или премахнати въз основа на документирани доказателства от мониторингови данни или оценъчни констатации	Оценъчен доклад на НСБИ Доклад за оценка на зрелостта на НСБИ Външна оценка Доклад относно защитата на финансовите интереси на ЕС (PIF доклади)	Качествени	Мониторинг, Оценка & Учене	Съгласно международните стандарти и еталонни стойности М&О трябва да се използват и като учебен инструмент