Filantropía privada para el desarrollo en México (edición revisada)

4. Lecciones clave y camino a seguir

Este informe destaca las características y los principales acontecimientos del sector filantrópico de México. Basado en datos financieros de 328 fundaciones nacionales y datos organizativos de 62 organizaciones locales, proporciona una visión general del tamaño, las estrategias y los obstáculos del sector, y compara los flujos de recursos con la filantropía internacional y la ayuda oficial al desarrollo. A partir de este análisis, el capítulo presenta recomendaciones para continuar mejorando la participación de la filantropía en la promoción del desarrollo sostenible.

Recomendaciones

1. Aumentar la transparencia y la colaboración en el sector filantrópico mediante la promoción y la simplificación del intercambio de datos

La recopilación de más datos sobre las donaciones filantrópicas nacionales en México es esencial para abordar las deficiencias de conocimiento existentes en el panorama del financiamiento, identificar las áreas prioritarias de apoyo y fomentar una mayor colaboración entre los actores filantrópicos. Los datos de la encuesta de la OCDE revelan que alrededor de un tercio de las fundaciones enfrentan desafíos a la hora de identificar socios con objetivos comunes. Asimismo, todos los encuestados coinciden en que una mayor transparencia podría facilitar alianzas más sólidas con otras fundaciones y partes interesadas del desarrollo. Sin embargo, la baja tasa de respuesta de la encuesta (solo 62 de 296 fundaciones con información de contacto válida) refleja obstáculos persistentes como la fatiga ante las encuestas, la limitación de la capacidad institucional y la falta de confianza en los procesos de intercambio de datos.

En este contexto, la disponibilidad pública del registro de datos del SAT representa un avance importante en la mejora de la comprensión del sector filantrópico. Este registro se ha convertido en una fuente de datos clave para los análisis recientes de la filantropía interna en México (por ejemplo, (Butcher García-Colín, 2022[1]; Cemefi, 2023[2]). Sin embargo, falta información importante, como la asignación sectorial de las donaciones, y no todos los flujos financieros se reportan adecuadamente en la base de datos. Estas limitaciones ponen de relieve la necesidad urgente de agilizar los procesos de recopilación de datos y promover una cultura de intercambio abierto de datos por parte de las autoridades públicas. Fortalecer las obligaciones de presentación de informes y ofrecer una orientación más clara para los actores filantrópicos no solo mejoraría la transparencia, sino que también serviría al propio interés del gobierno por diseñar alianzas y políticas más efectivas. Del mismo modo, una comprensión completa de las donaciones privadas podría ayudar a identificar funciones complementarias del financiamiento público y filantrópico. Con el fin de superar estas limitaciones, las futuras iniciativas de investigación deberían concentrarse en el desarrollo de una arquitectura integral y simplificada de recogida de datos de la OCDE para las organizaciones filantrópicas. Esto permitiría a las fundaciones ingresar datos de forma continua y, al mismo tiempo, aprovechar herramientas de inteligencia artificial (IA) al objeto de categorizar y armonizar la información recopilada.

2. Simplificar los procedimientos administrativos y crear un marco jurídico unificado para consolidar la formalización del sector filantrópico

México carece de una legislación específica que defina y regule a las entidades filantrópicas, que generalmente se consideran parte del sector general sin fines de lucro. El marco jurídico de las organizaciones filantrópicas sigue estando fragmentado y la supervisión está dispersa entre múltiples sistemas normativos nacionales y estatales. Establecer una definición y un marco jurídicos claros y unificados para las fundaciones filantrópicas a nivel nacional proporcionaría mayor seguridad jurídica, mejoraría la transparencia y permitiría un seguimiento más preciso de las contribuciones filantrópicas a los objetivos de desarrollo.

Al mismo tiempo, los procedimientos administrativos complejos y engorrosos han disuadido a muchas organizaciones de solicitar la condición de donatario autorizado, un requisito previo para emitir recibos deducibles de impuestos. Hasta el día de hoy, solo una cuarta parte de las organizaciones benéficas han obtenido esta condición, y muchas continúan operando fuera del marco regulatorio formal.

La reducción de las barreras burocráticas y la agilización del proceso de solicitud para convertirse en donatario autorizado podría facilitar una mayor formalización del sector. Asimismo, la ampliación del acceso a la condición de donatario autorizado mejoraría la trazabilidad de los flujos filantrópicos, fortalecería el cumplimiento de los estándares de transparencia fiscal y contribuiría a construir un ecosistema filantrópico más sólido, transparente y colaborativo en México.

3. Fortalecer la cooperación entre los sectores público y filantrópico

Existe una clara necesidad de mejorar la coordinación y el intercambio de información entre las autoridades públicas y las entidades filantrópicas y superar el actual clima de desconfianza. En la actualidad, más de dos tercios de las fundaciones encuestadas informan de una participación limitada o nula con los organismos del gobierno federal y otras agencias gubernamentales en el diseño y la implementación de sus proyectos.

El establecimiento de plataformas estructuradas para el diálogo y la promoción de mecanismos abiertos de intercambio de datos facilitarían una mayor alineación estratégica y mejorarían el impacto general de las iniciativas de desarrollo. Una carta colectiva reciente firmada por 1 518 organizaciones benéficas en octubre de 2024, en la que expresaban su voluntad de colaborar con la nueva administración de Claudia Sheinbaum Pardo, supone un avance positivo hacia alianzas público-filantrópicas más sólidas.

4. Abordar las desigualdades geográficas eliminando las barreras que impiden que los fondos lleguen a las regiones con altos niveles de pobreza

A pesar de los niveles persistentes de pobreza extrema en México, el financiamiento filantrópico nacional sigue estando muy concentrado en regiones urbanas y económicamente dinámicas. Las regiones más afectadas por la pobreza solo reciben niveles medios de financiamiento.

Los gobiernos y las fundaciones nacionales podrían colaborar más estrechamente para identificar y abordar las barreras estructurales que impiden que la filantropía llegue a las regiones más pobres. Las fundaciones nacionales locales y sus socios se encuentran en una posición privilegiada, dado su conocimiento del contexto y de los retos que plantea llegar a estas zonas, como la accesibilidad o la seguridad, para destinar una mayor parte de la financiación a las regiones desatendidas con alta incidencia de pobreza, donde el apoyo es muy necesario y menos disponible. De este modo, las fundaciones nacionales pueden amplificar aún más su papel transformador en la reducción de las disparidades regionales y la lucha contra la pobreza extrema.

Conclusión

Este informe marca un punto de partida importante para la participación del Centro de Filantropía de la OCDE en México y ofrece la primera visión general de las donaciones filantrópicas nacionales en el país. Arroja luz sobre una serie de cuestiones cruciales, como el entorno jurídico y normativo, los patrones de financiamiento, las prácticas operativas y los desafíos.

Los resultados destacan que el marco jurídico que rige la filantropía privada sigue estando fragmentado y que los recientes cambios de políticas han aumentado las limitaciones operativas de las organizaciones filantrópicas. El sector está muy concentrado, con un pequeño número de grandes fundaciones que representan una parte significativa del financiamiento, gran parte del cual se dirige a zonas urbanas donde tienen su sede muchas fundaciones. En consecuencia, la filantropía nacional no llega lo suficiente a las regiones más pobres de México.

En términos de asignaciones sectoriales, la filantropía interna se dirige principalmente a la salud, la educación y la infraestructura social. Esto contrasta con el financiamiento filantrópico internacional, que se centra más en la gobernanza y la sociedad civil, y con la ayuda oficial al desarrollo (AOD), que muestra una cobertura más amplia en sectores como la ayuda humanitaria, la protección del medio ambiente y la salud reproductiva.

Estas conclusiones se basan en los datos disponibles; sin embargo, la cobertura sigue siendo incompleta en lo que respecta a la filantropía nacional y, en menor medida, a la filantropía internacional. En cambio, los datos sobre la ayuda oficial al desarrollo (AOD) son exhaustivos y transparentes. No obstante, la falta de datos completos es especialmente evidente en la asignación sectorial nacional, para la cual este informe proporciona una primera estimación. Mejorar la calidad de los datos será esencial a la hora de obtener una comprensión profunda y orientar la formulación de políticas con base empírica. El Centro de Filantropía de la OCDE seguirá apoyando este esfuerzo mediante la investigación continua y el compromiso con las partes interesadas en México.

De cara al futuro, las próximas áreas de investigación podrían incluir el examen de otros países latinoamericanos con estructuras jurídicas unificadas con el fin de entender mejor cómo estos marcos difieren de los de México y sus posibles implicaciones para la actividad filantrópica. También se necesitan más análisis que permitan explorar cómo se distribuye el financiamiento entre sectores y regiones, en particular para explicar por qué ciertas áreas (como la protección del medio ambiente y la salud reproductiva) reciben un apoyo comparativamente limitado. De manera similar, en el contexto mexicano, sería valioso estudiar con más detalle las asignaciones subsectoriales, en especial dentro de la categoría de protección social, que emergió como el subsector con mayor financiamiento.

Referencias

[1] Butcher García-Colín, J. (2022), Generosidad en México III, Fuentes, causes y destinos, México: Porrúa, CIESC y Tecnológico de Monterrey, http://www.porrua.com.

[2] Cemefi (2023), Compendio Estadístico del Sector no Lucrativo - Segunda edición 2023, https://www.cemefi.org/centrodedocumentacion/11568.pdf.