Evaluación, actualización y monitoreo de las estrategias antifraude

Anexo A. Modelo de cuestionario de evaluación

¿Cuál es el objetivo del modelo de cuestionario?

• Apoya el proceso de evaluación (intermedia/final)

• Sirve de base para la actualización de la ENAF y la elaboración de la nueva ENAF

• Mejora la calidad del diseño de la ENAF existente (y, por lo tanto, el cumplimiento de las normas de la CE)

• Elabora informes cualitativos (recoge opiniones y datos de las autoridades antifraude sobre todas las fases del ciclo antifraude)

• Establece el marco general cuando la evaluación se externaliza o se lleva a cabo de forma mixta

¿Quién debería utilizarlo?

• El Coordinador de la ENAF (responsable) y los organismos ejecutores (de apoyo)

• Otras partes interesadas: otras entidades del sector público, beneficiarios de fondos de la UE, organizaciones del sector empresarial, ONG, el mundo académico, etc.

Características/componentes clave:

• Preguntas basadas en los criterios de evaluación del Comité de Ayuda al Desarrollo (CAD) de la OCDE

• Listas de selección de opciones fijas, preguntas de opción múltiple y preguntas abiertas o cuadros de texto

• Escala de Likert sobre el grado de acuerdo y el alcance

Complementariedad e interrelaciones entre herramientas:

• Esta herramienta complementa el "Catálogo de indicadores de resultados y de impacto". Varias preguntas de la encuesta recogen percepciones y datos que sirven de base para la evaluación de los indicadores de impacto y de resultados del Catálogo

Guía sobre el uso de la herramienta y sus limitaciones:

• La encuesta ha sido diseñada como una herramienta de evaluación genérica, aplicable a las partes interesadas a nivel nacional a la hora de llevar a cabo la evaluación de la ENAF

• La encuesta recoge las opiniones y los datos aportados por partes interesadas clave sobre si las ENAF actuales o anteriores y los planes de acción asociados funcionan o han funcionado de acuerdo a lo previsto y han logrado cumplir los objetivos iniciales.

• La encuesta consta de dos partes: A – organismos ejecutores: AFCOS, organismos de gestión, organismos de intervención, autoridades de auditoría, autoridades fiscales, el poder judicial y otras entidades que participan en la implementación de la ENAF; y B – otras partes interesadas: beneficiarios de fondos de la UE, organizaciones del sector empresarial, ONG, el mundo académico, etc., que no son directamente responsables de la implementación de la ENAF, pero cuya experiencia y opiniones son esenciales para una evaluación completa

• En el marco del proceso de evaluación, el evaluador (en este caso, la agencia coordinadora de la ENAF) suele enviar cuestionarios de encuesta a los organismos ejecutores y otras partes interesadas cada vez que se lleva a cabo la evaluación (intermedia o final).

• La encuesta se ha diseñado partiendo de la premisa de que la ENAF se organiza en torno a una arquitectura de tres niveles que comprende: Nivel 1: objetivos estratégicos; Nivel 2: objetivos operativos; y Nivel 3: acciones o medidas concretas. Por consiguiente, la terminología utilizada a lo largo de la encuesta refleja esta estructura

• Las preguntas de la encuesta se presentan como preguntas modelo genéricas y no reflejan las particularidades institucionales, legales o políticas específicas de cada país. Por lo tanto, en su forma actual, no están diseñados para medir resultados o efectos específicos de cada país. Por lo tanto, deberían revisarse y adaptarse al contexto nacional correspondiente antes de utilizarlas con fines de evaluación

A: Encuesta de evaluación: organismos ejecutores

Portada:

0. Presentación de las partes interesadas que participan en la encuesta sobre la evaluación intermedia y final de la ENAF.

Enumere lo siguiente:

• Objetivos y estructura de la encuesta

• Descripción de la encuesta (número y contenido de las secciones)

• Instrucciones para rellenar la encuesta

• Plazos y cobertura

• Tiempo previsto de finalización

• Persona de contacto

Datos preliminares

1. Entidad que responde: (Cuadro de texto)

2. Tipo de entidad: (seleccione una opción)

• Órgano coordinador de AFCOS / ENAF

• Autoridad de gestión

• Organismo intermediario / Organismo de implementación

• Autoridad de auditoría

• Fuerza de seguridad

• Fiscalía

• Administración tributaria / Autoridad aduanera

• Otro (especifique)

3. Persona de contacto: nombre, cargo, departamento, correo electrónico/número de teléfono (cuadro de texto)

Sección 1: Pertinencia

La pertinencia examina si los objetivos y el diseño de la ENAF responden a las necesidades, políticas y prioridades reales relacionadas con la protección de los intereses financieros nacionales y de la UE, y si siguen haciéndolo a medida que cambian las circunstancias.

1.1. Los objetivos estratégicos de la ENAF reflejan adecuadamente las necesidades y prioridades actuales relacionadas con la protección de los intereses financieros nacionales y de la UE:

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) Si no está de acuerdo, ¿qué necesidades o prioridades no se han tenido suficientemente en cuenta?

(Cuadro de texto)

1.2. Los objetivos operativos y las medidas del plan de acción de la ENAF están claramente vinculados a los objetivos estratégicos

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

1.3. La ENAF se ha actualizado o revisado en respuesta a los cambios en el panorama del fraude (por ejemplo, nuevos riesgos de fraude, nuevos instrumentos de financiación de la UE, cambios en la estructura institucional y la adopción de nuevas leyes).

(Sí / No / No lo sé)

a) En caso afirmativo, describa qué motivó la actualización y qué cambió

(Cuadro de texto)

1.4. Se consultó a las partes interesadas pertinentes (tanto internas como externas al sistema antifraude) a la hora de establecer los objetivos y las medidas de la ENAF

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

1.5. Los indicadores de evaluación del rendimiento (indicadores de resultados) de la ENAF resultan útiles para monitorear el nivel de logro de los objetivos; es decir, proporcionan datos significativos, objetivos e informativos

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué indicadores han funcionado bien y cuáles no?

(Cuadro de texto)

1.6. Desde la adopción de la ENAF, han surgido nuevos riesgos o tendencias en los patrones de fraude que aún no se reflejan en la estrategia

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

1.7. La ENAF se elaboró teniendo en cuenta una evaluación del riesgo de fraude a nivel nacional

(Sí / No / No lo sé)

1.8. Se siguió un proceso estructurado y documentado para establecer los objetivos y las medidas de la ENAF y su plan de acción (por ejemplo, en dicho proceso se utilizaron los siguientes elementos: informe de evaluación de las estrategias anteriores, resultados de encuestas pertinentes, análisis de necesidades, identificación de las partes interesadas, etc.)

(Sí / No / Parcialmente / No lo sé)

a) Describa el proceso, si procede:

(Cuadro de texto)

Sección 2: Coherencia

La coherencia examina en qué medida la ENAF es compatible con otras intervenciones: internas (como la consistencia entre los propios objetivos y acciones de la ENAF) y externas (la armonización con otras políticas nacionales y marcos a nivel de la UE).

2.1. La ENAF está perfectamente alineada con otras estrategias y políticas nacionales pertinentes (por ejemplo, la estrategia anticorrupción, los planes de acción sectoriales antifraude, el plan nacional de recuperación y resiliencia, etc.)

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Dónde ve los principales solapamientos o deficiencias (si los hay)?

(Cuadro de texto)

2.2. Los distintos objetivos de la ENAF están diseñados de tal manera que se refuerzan mutuamente y generan sinergias (por ejemplo, los objetivos de prevención guardan una relación lógica con los de recuperación y detección).

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Dónde ve posibles discrepancias (si las hay)?

(Cuadro de texto)

2.3. La ENAF se alinea correctamente con los requisitos y marcos pertinentes a nivel de la UE para la protección de los intereses financieros de la UE (por ejemplo, la Directiva PIF; la Directiva de la UE sobre Denuncia de Irregularidades, la Directiva Anticorrupción de la UE)

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué requisitos o marcos de la UE no se reflejan lo suficiente en la ENAF?

(Cuadro de texto)

2.4. Las funciones y responsabilidades de las distintas instituciones que intervienen en el ciclo de lucha contra el fraude están claramente definidas en la ENAF y no entran en conflicto entre sí

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué funciones y responsabilidades no están claras o entran en conflicto entre sí (si procede)?

(Cuadro de texto)

2.5. Existen y están en vigor acuerdos de cooperación o Memorandos de Entendimiento entre las instituciones que participan en el sistema antifraude

(Sí / No / Parcialmente / No lo sé)

Sección 3: Eficacia

La eficacia evalúa en qué medida la ENAF está alcanzando sus objetivos y metas. También examina los principales factores que influyen en la consecución o no de dichos objetivos.

3.1. Las medidas implementadas en el marco de la ENAF han contribuido a mejorar la prevención del fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué pruebas respaldan su valoración?

(Cuadro de texto)

3.2. Las medidas implementadas en el marco de la ENAF han contribuido a mejorar la detección del fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué pruebas respaldan su valoración?

(Cuadro de texto)

3.3. Las medidas implementadas en el marco de la ENAF han contribuido a mejorar la investigación de los casos de fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué pruebas respaldan su valoración?

(Cuadro de texto)

3.4. Las medidas implementadas en el marco del ENAF han contribuido a la aplicación efectiva de las sanciones

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué pruebas respaldan su valoración?

(Cuadro de texto)

3.5. Las medidas implementadas en el marco de la ENAF han contribuido a la recuperación efectiva de fondos

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué pruebas respaldan su valoración?

(Cuadro de texto)

3.6. Su institución ha adoptado e implementa de forma activa una política antifraude claramente definida, que incluye una política para combatir los conflictos de intereses

(Sí / No / Parcialmente / No lo sé)

3.7. El personal de su institución utiliza habitualmente herramientas de evaluación de riesgos para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Con qué frecuencia se llevan a cabo evaluaciones del riesgo de fraude?

¨ Dos veces al año

¨ Anualmente

¨ Otro (especifique __________)

¨ Ninguno

3.8. Su institución considera que sus marcos de gestión del riesgo de fraude son eficaces a la hora de identificar y mitigar los riesgos de fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Se llevaron a cabo las evaluaciones del riesgo de fraude con la colaboración de otros actores con conocimientos en la materia (como AFCOS, organismos de investigación y enjuiciamiento u otras agencias especializadas)?

¨ Sí (Cuál:_______)

¨ No

¨ Parcialmente

¨ No lo sé

3.9. Su institución utiliza habitualmente herramientas de análisis de datos (por ejemplo, ARACHNE) para la detección proactiva de posibles casos de fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué herramientas concretas se utilizaron? ¿Qué ha funcionado bien y qué herramientas deben mejorarse?

(Cuadro de texto)

3.10. Su institución cuenta con un canal interno de denuncia de irregularidades que funciona correctamente y el personal sabe cómo utilizarlo

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

3.11. AFCOS desempeña eficazmente su función de coordinación en todos los ámbitos financiados por la UE y en todas las fases del ciclo de lucha contra el fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué se podría mejorar en la función de coordinación de AFCOS?

(Cuadro de texto)

3.12. Existe una clara división de responsabilidades en términos de quién se encarga de qué para alcanzar los objetivos asignados a su institución en el marco del plan de acción de la ENAF

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Cómo deberían definirse las responsabilidades en el futuro?

(Cuadro de texto)

3.13. Durante el actual periodo estratégico, los casos notificados de presuntos fraudes han:

(aumentado / disminuido / permanecido igual / No lo sé)

a) ¿Cuáles fueron los principales factores que contribuyeron a ello?

(Cuadro de texto)

3.14. Según la evaluación de su institución, el tiempo promedio transcurrido desde que se produce un fraude hasta su detección ha disminuido durante el periodo de la estrategia actual / el periodo de la estrategia anterior:

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

3.15. ¿Cuáles son los principales desafíos a los que se ha enfrentado su institución a la hora de poner en práctica el plan de acción de la ENAF? Seleccione todas las opciones que correspondan:

¨ Falta de personal

¨ Recursos financieros insuficientes

¨ Falta de conocimientos técnicos o de competencias especializadas

¨ Falta de tiempo / plazos poco realistas

¨ Falta de claridad en la división de responsabilidades entre las instituciones

¨ Falta de cooperación o de intercambio de información entre instituciones

¨ Falta de apoyo político o de priorización

¨ Datos insuficientes o falta de herramientas de monitoreo

¨ Falta de directrices o de metodologías claras

¨ Otro (especifique) ______________

3.16. ¿Cuáles han sido los principales factores de éxito que han permitido a su institución aplicar eficazmente el plan de acción de la ENAF? Seleccione todas las opciones que correspondan:

¨ Un firme apoyo político y el compromiso de los dirigentes

¨ Personal y recursos financieros suficientes

¨ Marco legal y mandatos claros

¨ Cooperación eficaz e intercambio de información entre instituciones

¨ Capacitación especializada

¨ Uso de herramientas de análisis de datos o de tecnologías de la información

¨ Apoyo de instituciones o programas de la UE (OLAF, asistencia técnica financiada por la UE, etc.)

¨ Otro (especifique)___________

Sección 4: Eficiencia

La eficiencia examina en qué medida se aprovechan los recursos humanos, financieros, técnicos y de tiempo para obtener resultados.

4.1. Su institución cuenta o ha contado con recursos humanos suficientes (en cuanto a número y competencias) para llevar a cabo las actividades antifraude que le han sido asignadas en el marco del plan de acción de la ENAF

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué se necesita para subsanar las deficiencias? (por ejemplo, personal adicional, capacitación especializada, asesoramiento externo)

(Cuadro de texto)

4.2. Su institución cuenta o ha contado con recursos financieros suficientes para llevar a cabo las actividades antifraude que le han sido asignadas en el marco del plan de acción de la ENAF

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

4.3. Se imparten periódicamente cursos de capacitación antifraude al personal que participa en la gestión y el control de los fondos de la UE

(Sí / No / No lo sé)

a) ¿En qué temas se requiere capacitación adicional? (por ejemplo, gestión de conflictos de intereses)

(Cuadro de texto)

4.4. Los plazos establecidos en el plan de acción de la ENAF para la finalización de las actividades son/han sido realistas y factibles

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué actividades o acciones tienen o han tenido plazos poco realistas?

(Cuadro de texto)

4.5. ¿Cuántas de las actividades asignadas a su institución en el plan de acción de la ENAF se completaron íntegramente dentro de los plazos indicados durante el periodo actual?

¨ El 100 %

¨ Más del 90 %

¨ Entre el 75 % y el 90 %

¨ Entre el 50 % y el 75 %

¨ Entre el 25 % y el 50 %

¨ Menos del 25 %

a) En el caso de las actividades que no se completaron a tiempo, ¿cuáles fueron las razones principales?

(Cuadro de texto)

4.6. Las actividades asignadas a su institución en el plan de acción están/han estado claramente definidas (por ejemplo, queda/quedaba claro qué se necesita para llevarlas a cabo)

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

4.7. Su institución dispone de datos suficientes para monitorear los avances en la consecución de los objetivos y las actividades que se le han asignado

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Para qué objetivos y/o actividades y sus indicadores asociados no hay datos suficientes?

(Cuadro de texto)

4.8. ¿Con qué frecuencia monitorea su institución los avances en relación con los indicadores del plan de acción de la ENAF?

¨ Mensual

¨ Trimestral

¨ Otra (especifique __________)

¨ Ninguna

4.9. Las medidas exigidas en el plan de acción de la ENAF han supuesto más carga administrativa que beneficios prácticos para su institución

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué medidas suponen una carga desproporcionada?

(Cuadro de texto)

Sección 5: Impacto

El impacto examina los efectos positivos y negativos, tanto previstos como imprevistos, que ha tenido la ENAF. También busca reflejar los cambios más amplios a los que ha contribuido, incluidos los cambios en los sistemas, las normas y los marcos institucionales.

5.1. ¿En qué medida se conocen las políticas y los procedimientos antifraude en su institución?

(En gran medida / En una medida moderada / En una medida limitada / Para nada / No lo sé)

5.2. La alta dirección de su institución ha tomado medidas visibles (por ejemplo, asistiendo a cursos de capacitación, planteando cuestiones relacionadas con la ENAF en las reuniones de dirección, asignando recursos) para fomentar la sensibilización contra el fraude

(Sí / No / Parcialmente / No lo sé)

5.3. Desde la adopción de la ENAF, ¿qué mejoras significativas se han logrado en la lucha contra el fraude?

(Cuadro de texto)

5.4. Desde la adopción de la ENAF, ¿se han establecido nuevos sistemas, acuerdos institucionales o disposiciones legales como resultado directo o indirecto de la estrategia (por ejemplo, nuevos sistemas informáticos, nuevas unidades u órganos de coordinación, reformas legislativas)?

(Sí / No / No lo sé)

a) En caso afirmativo, descríbalos

(Cuadro de texto)

5.5. Desde la adopción de la ENAF, ¿se han producido cambios (intencionados o no) en la forma de detectar o denunciar los casos de fraude?

(Cuadro de texto)

5.6. La cooperación interinstitucional para la investigación de casos de fraude ha mejorado desde la adopción de la ENAF

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) Aporte ejemplos o pruebas que respalden su respuesta

(Cuadro de texto)

5.7. Desde la adopción de la ENAF, ¿cómo ha cambiado la situación en lo que respecta a:...?

a) Visibilidad de las sanciones por fraude en relación al presupuesto de la UE (el grado en que las sanciones se dan a conocer a las partes interesadas y al público)

Ha mejorado / Se ha mantenido igual / Ha empeorado / No lo sé

b) Consistencia de las sanciones por fraude en relación al presupuesto de la UE (el grado en que las sanciones se aplican de manera uniforme)

Ha mejorado / Se ha mantenido igual / Ha empeorado / No lo sé

c) Efecto disuasorio de las sanciones por fraude en relación al presupuesto de la UE (en qué medida las sanciones son suficientes para disuadir a los posibles autores de fraude

(Ha mejorado / Se ha mantenido igual / Ha empeorado / No lo sé)

5.8. ¿Se han producido efectos negativos no deseados como consecuencia de la implementación de la ENAF (por ejemplo, una carga administrativa excesiva o la duplicación de controles)?

(Sí / No / No lo sé)

a) En caso afirmativo, descríbalos

(Cuadro de texto)

Sección 6: Sostenibilidad

La sostenibilidad examina si es probable que los beneficios generados por la ENAF se mantengan a mediano y largo plazo.

6.1 ¿Qué probabilidades hay de que los resultados obtenidos en el marco de la ENAF se mantengan una vez finalizado el periodo de la estrategia?

(Muy probable / Probable / Improbable / No lo sé)

6.2 ¿En qué medida cuenta su institución con medidas para garantizar la continuidad de los conocimientos y la capacidad en materia de lucha contra el fraude cuando el personal abandona el puesto o se produce una rotación de personal?

(En gran medida / En una medida moderada / En una medida limitada / En lo absoluto / No lo sé)

6.3 Es probable que los mecanismos de coordinación establecidos en el marco de la ENAF (por ejemplo, grupos de trabajo interinstitucionales, Memorandos de Entendimiento) sigan siendo operativos y eficaces una vez finalizado el actual periodo estratégico

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

6.4. ¿Cuáles son los principales factores que podrían poner en peligro la sostenibilidad de los resultados obtenidos en el marco de la ENAF?

(Cuadro de texto)

Sección 7: Preguntas finales

7.1 ¿Cuál es la recomendación más importante que haría para la próxima ENAF?

(Cuadro de texto)

7.2. ¿Hay alguna práctica recomendada desarrollada en el marco de la Estrategia que le gustaría compartir o destacar?

(Cuadro de texto)

7.3. ¿Hay alguna información, dato u observación adicional que desee compartir y que no se haya tratado en esta encuesta?

(Cuadro de texto)

B: Encuesta de evaluación: partes interesadas externas

Portada:

0. Presentación de las partes interesadas participantes en la encuesta sobre la evaluación intermedia y final de la ENAF.

Enumere lo siguiente:

• Objetivos y estructura de la encuesta

• Descripción de la encuesta (número y contenido de las secciones)

• Instrucciones para rellenar la encuesta

• Plazos y cobertura

• Tiempo previsto de finalización

• Persona de contacto

Datos preliminares

1. Entidad que responde: (Cuadro de texto)

2. Tipo de entidad: (seleccione una opción)

• Beneficiario de fondos de la UE (empresa, municipio, institución)

• Empresa u operador económico que participa en procedimientos de contratación pública relacionados con fondos de la UE

• Organización no gubernamental (ONG)

• Asociación empresarial / Cámara de Comercio

• Institución académica o de investigación

• Otra_______ (especifique)

3. Persona de contacto: nombre, cargo, departamento, correo electrónico / número de teléfono (Cuadro de texto)

Sección 1: Pertinencia

La pertinencia examina si los objetivos y el diseño de la ENAF responden a las necesidades, políticas y prioridades reales relacionadas con la protección de los intereses financieros nacionales y de la UE, y si siguen haciéndolo a medida que cambian las circunstancias.

1.1. ¿Qué tan familiarizado está con la Estrategia Nacional Antifraude (ENAF)?

(Muy familiarizado, Bastante familiarizado, Un poco familiarizado, Para nada familiarizado)

1.2. La ENAF aborda las cuestiones más importantes para proteger los fondos de la UE contra el fraude

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Qué temas no se tratan lo suficiente o están ausentes?

(Cuadro de texto )

1.3. Se consultó a su organización o se le dio la oportunidad de aportar sus opiniones cuando se estaban elaborando los objetivos y medidas de la ENAF

(Sí / No / No lo sé)

a) En caso afirmativo, ¿cómo? En caso negativo, ¿debería consultarse a las partes interesadas externas y de qué manera?

(Cuadro de texto )

1.4. La ENAF se ha actualizado o adaptado para reflejar los nuevos riesgos de fraude, los cambios en los instrumentos de financiación de la UE o las transformaciones en el contexto nacional

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

Sección 2: Coherencia

La coherencia examina en qué medida la ENAF es compatible con otras intervenciones: internas (como la consistencia entre los propios objetivos y acciones de la ENAF) y externas (la armonización con otras políticas nacionales y marcos a nivel de la UE).

2.1. Las medidas antifraude son coherentes s con las prioridades generales en materia de gobernanza (por ejemplo, la estrategia anticorrupción, los planes de acción sectoriales antifraude, el plan nacional de recuperación y resiliencia, etc.)

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿Dónde ve los principales solapamientos o deficiencias (si los hay)?

(Cuadro de texto)

2.2. Las funciones y responsabilidades de las distintas instituciones públicas en la prevención y la lucha contra el fraude resultan claras para las partes interesadas externas

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

a) ¿En qué aspectos no están claras? (si procede)

(Cuadro de texto)

Sección 3: Eficacia

La eficacia evalúa en qué medida la ENAF está alcanzando sus objetivos y metas. También examina los principales factores que influyen en la consecución o no de dichos objetivos.

3.1. ¿Considera que la capacidad del marco nacional antifraude para prevenir, detectar, investigar y sancionar el fraude contra el presupuesto de la UE ha mejorado durante el periodo cubierto por la ENAF?

(Sí, significativamente / Sí, moderadamente / La situación no ha cambiado / Ha empeorado / Ha empeorado significativamente / No lo sé)

3.2. Su organización ha recibido información de las autoridades públicas sobre las medidas antifraude establecidas para proteger los fondos de la UE

(Sí / No / Parcialmente / No aplica / No lo sé)

3.3. Las autoridades públicas han facilitado a su organización información clara sobre dónde y cómo notificar las sospechas de fraude o irregularidades que afecten a los fondos de la UE

(Sí / No / Parcialmente / No aplica / No lo sé)

3.4. Las autoridades públicas han informado a su organización sobre los canales de denuncia existentes y las medidas de protección de las que disponen quienes denuncian casos de fraude

(Sí / No / Parcialmente / No aplica / No lo sé)

3.5. Según su experiencia, cuando se presenta una denuncia por sospecha de fraude o irregularidad, las autoridades antifraude le dan seguimiento e informan al denunciante

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

3.6. ¿Cuáles son los principales desafíos que dificultan la eficacia de las medidas contra el fraude? Seleccione todas las opciones que correspondan

¨ Falta de sensibilización de la población sobre los riesgos de fraude y los canales de denuncia

¨ Protección insuficiente para los denunciantes

¨ Falta de transparencia

¨ Sanciones poco severas

¨ Falta de cooperación entre las instituciones públicas

¨ Participación insuficiente de las partes interesadas externas (ONG, empresas, mundo académico)

¨ Falta de confianza en que las denuncias de irregularidades se tomen en serio

¨ Otros _________ (especifique)

3.7. La información sobre las medidas antifraude, los canales de denuncia y el uso de los fondos de la UE es fácil de encontrar y está accesible para el público

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

3.8. Los procedimientos para denunciar presuntos casos de fraude o irregularidades son sencillos y no suponen una carga

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

Sección 4: Impacto

El impacto examina los efectos positivos y negativos, tanto previstos como imprevistos, que ha tenido la ENAF. También busca reflejar los cambios más amplios a los que ha contribuido, incluidos los cambios en los sistemas, las normas y los marcos institucionales.

4.1. Se aborda de manera eficaz el fraude contra los fondos de la UE

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

4.2. La confianza de la ciudadanía en la gestión de los fondos de la UE ha mejorado en el país a lo largo del periodo de la estrategia

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

4.3. Las sanciones por fraude contra los fondos de la UE son visibles y tienen un efecto disuasorio

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

4.4. La cooperación entre las autoridades de lucha contra el fraude y las partes interesadas externas (beneficiarios de fondos de la UE, ONG, empresas, etc.) ha mejorado a lo largo del periodo de la estrategia

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

Sección 5: Sostenibilidad

La sostenibilidad examina si es probable que los beneficios generados por la ENAF se mantengan a mediano y largo plazo.

5.1. Es probable que los avances logrados en la lucha contra el fraude se mantengan a largo plazo, incluso tras la finalización de la ENAF

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

5.2. El conocimiento de las medidas antifraude y de los canales de denuncia entre los beneficiarios de los fondos de la UE y el público en general ha alcanzado un nivel que probablemente se mantenga

(Totalmente de acuerdo / De acuerdo / Ni de acuerdo ni en desacuerdo / En desacuerdo / Totalmente en desacuerdo / No lo sé)

5.3. ¿Qué recomendaría para fortalecer la sostenibilidad a largo plazo de los esfuerzos antifraude?

(Cuadro de texto)

Sección 6: Preguntas finales

6.1. ¿En qué ámbitos es más necesario mejorar los esfuerzos antifraude? (Seleccione hasta tres opciones)

¨ Sensibilización pública sobre el fraude

¨ Transparencia en la gestión de los casos de lucha contra el fraude

¨ Protección y apoyo a los denunciantes

¨ Efecto disuasorio y visibilidad de las sanciones

¨ Cooperación entre instituciones públicas

¨ Colaboración con las partes interesadas externas

¨ Accesibilidad y simplicidad de los canales de denuncia

¨ Otros ____________ (especifique)

6.2. ¿Cuál es la recomendación más importante que haría para la próxima ENAF?

(Cuadro de texto)

6.3. ¿Hay alguna información, dato u observación adicional que desee compartir y que no se haya tratado en esta encuesta?

(Cuadro de texto)