Panorama des pensions 2025

Participation aux plans de retraite

Principaux résultats

Dans la zone OCDE, 19 pays disposaient en 2024 de plans de retraite obligatoires ou quasi obligatoires, couvrant plus de 75 % de la population d’âge actif dans 12 d’entre eux. Dans huit pays de l’OCDE, les plans facultatifs (professionnels ou individuels) couvraient plus de 40 % de la population en âge de travailler. Des dispositifs à affiliation automatique étaient en place à l’échelle nationale dans 7 pays de l’OCDE.

En 2024, 19 pays de l’OCDE sur 38 étaient dotés d’une forme de régimes obligatoires ou quasi obligatoires (Tableau 9.1). Ces plans concernaient plus de 75 % de la population d’âge actif dans 12 d’entre eux, comme la Finlande et la Suisse où les employeurs doivent gérer un plan de retraite professionnel et où les taux de cotisations sont fixés par la loi. Dans certains pays, cette obligation n’est pas définie au niveau national, mais la décision est plutôt prise au niveau du secteur ou de la branche. Les employeurs mettent en place, dans le cadre d’accords sectoriels ou de conventions collectives, des plans de retraite auxquels les employés doivent adhérer. Étant donné que certains secteurs d’activité peuvent ne pas être couverts par de tels accords, ces dispositifs sont considérés comme quasi obligatoires (c’est le cas au Danemark, aux Pays-Bas et en Suède). Dans ces pays, le taux de participation est proche de celui que connaissent les pays dotés de régimes professionnels obligatoires. Les comptes individuels obligatoires sont très répandus en Amérique latine (comme au Chili, en Colombie, au Costa Rica et au Mexique) et dans d’autres pays de l’OCDE (notamment le Danemark (ATP) et la Suède (Premiepension)). Alors que le taux de participation dépasse 75 % au Chili, au Costa Rica, au Danemark, au Mexique et en Suède, ce n’est pas le cas en Colombie, où les citoyens pouvaient choisir de participer au régime public par répartition ou au régime privé de pensions adossées à des actifs, mais la situation va changer si la réforme du système de retraite colombien est mise en œuvre. Le taux de participation relativement faible en Colombie (52 %) pourrait être aggravé par une incidence relativement élevée de l’emploi informel.

La participation aux plans de retraite professionnels facultatifs varie suivant les pays. Ces mécanismes sont qualifiés de facultatifs en ce sens que les employeurs, dans certains pays conjointement avec les salariés, sont libres d’établir des plans de retraite. Les plans de retraite individuels sont facultatifs lorsqu’une personne peut librement décider d’y adhérer ou non. Le taux de participation aux plans de retraite facultatifs (professionnels ou individuels) est supérieur à 40 % en Allemagne, en Belgique, en Irlande, en Islande, au Japon, en Pologne, en Slovénie et en Tchéquie. Il est en revanche plus faible dans d’autres pays comme le Portugal.

Fin 2024, sept pays de l’OCDE avaient mis en place des programmes à affiliation automatique à l’échelle nationale : l’Italie (depuis 2007), la Lituanie (depuis 2019, mais supprimé à partir de 2026), la Nouvelle‑Zélande (depuis 2007), la Pologne (depuis 2019), la République slovaque (depuis 2023), le Royaume‑Uni (depuis 2012) et la Türkiye (depuis 2017). L’Irlande a adopté un projet de loi en 2024 introduisant l’affiliation automatique, qui devrait être mise en place en 2026. Cependant, la proportion de personnes participant effectivement à un plan de retraite varie considérablement d’un pays à l’autre. La Nouvelle‑Zélande a atteint un taux de participation au programme « KiwiSaver » (86 %) aussi élevé que celui de nombreux pays dotés de systèmes obligatoires. Au Royaume‑Uni, 52 % de la population d’âge actif participaient à un régime de retraite proposé par l’employeur en 2024. En Italie, depuis 2007, les indemnités de fin de contrat (perçues dans le cadre du régime de Trattamento di Fine Rapporto – TFR) des salariés du secteur privé sont automatiquement versées sur un plan de retraite professionnel, à moins que les intéressés ne choisissent expressément de conserver ces TFR. Néanmoins, une grande majorité de travailleurs a exprimé un choix en ce sens, et 14 % seulement de la population en âge de travailler participent à ce jour à un plan de retraite professionnel. La Pologne et la Türkiye affichent également un taux de participation relativement faible aux régimes à affiliation automatique (respectivement 19 % et 13 %).

Trois autres pays encouragent également l’affiliation automatique aux plans de retraite professionnels. L’affiliation automatique est encouragée par la réglementation au Canada, mais à l’échelle des entreprises. Les États-Unis exigent désormais des employeurs qu’ils inscrivent automatiquement leurs employés lorsqu’ils mettent en place un plan de retraite professionnel (loi SECURE 2.0). En Allemagne, l’affiliation automatique peut être mise en œuvre dans les plans de retraite professionnels à cotisations définies destinés aux salariés du secteur privé en cas de salaire différé, et elle doit être spécifiée dans les conventions collectives.

Définition et mesure

L’expression « plans de retraite » désigne les plans auxquels les particuliers ont accès par l’intermédiaire de leur employeur ou d’une institution financière, et dans lesquels ils accumulent des droits ou des actifs. Les actifs appartiennent aux adhérents du plan et servent à financer leur future retraite. Ces actifs peuvent s’accumuler dans des fonds de pension, par le biais de contrats d’assurance retraite ou dans d’autres instruments d’épargne proposés et gérés par des banques ou des fonds d’investissement. Les employeurs peuvent constituer des provisions ou des réserves dans leurs livres comptables afin de financer les prestations de retraite des plans de retraite professionnels.

Il existe plusieurs mesures de la participation à un plan de retraite. Dans le calcul effectué ici, pour être adhérent à un plan de retraite, une personne doit disposer d’actifs dans un tel plan ou de droits à prestations à ce titre. Les particuliers qui possèdent un plan peuvent être plus nombreux que ceux qui épargnent activement pour leur retraite et versent des cotisations dans le cadre de ce plan.

Il peut arriver que l’on comptabilise une personne plus d’une fois lorsqu’on utilise des données administratives, dans la mesure où certains individus sont susceptibles d’adhérer à la fois à un plan de retraite professionnel et à un plan individuel, tous deux facultatifs. De ce fait, le taux de participation global aux régimes facultatifs ne peut être obtenu en additionnant les taux de participation aux dispositifs professionnels et individuels.

Pour en savoir plus

OCDE (2019), Financial Markets Insurance and Pensions: Inclusiveness and Finance, OCDE, Paris, https://doi.org/10.1787/6e9e00ea-en.

Tableau 9.1. Taux de participation aux plans de retraite dans l’OCDE et dans certains autres pays, dernière année disponible

En pourcentage de la population d’âge actif (15‑64 ans)

	Obligatoires / Quasi obligatoires	Affiliation automatique	Facultatifs
			Professionnels	Individuels	Total
Allemagne	x	..	51.0	30.0	66.0
Australie	78.6	x	x	..	..
Autriche	x	x	16.0	13.2	..
Belgique	x	x	59.4	..	..
Canada	x	..	28.4	25.0	..
Chili	87.6	x	..	..	..
Colombie	51.9	x	..	..	..
Corée	17.0	x	x	..	..
Costa Rica	91.2	x	x	5.8	5.8
Danemark	ATP : plus de 90 PQO : 67.7	x	..	11.5	11.5
Espagne	x	x	..	..	29.5
Estonie	66.7	x	x	26.6	26.6
États-Unis	x	..	38.4	22.9	..
Finlande	93.0	x	7.0	18.0	25.0
France	x	x	27.7	14.6	..
Grèce	2.4	x	0.6	..	..
Hongrie	x	x	..	18.4	..
Irlande	x	x	60.3	21.4	67.0
Islande	81.2	x	x	50.2	50.2
Israël	83.6	x	..	..	..
Italie	x	..	13.9	16.0	26.7
Japon	..	x	54.2	18.1	58.8
Lettonie	~ 100	x	1.0	29.7	..
Lituanie	x	76.0	x	8.8	8.8
Luxembourg	x	x	4.1	..	..
Mexique	77.8	x	2.1	..	..
Norvège	73.8	x	..	23.9	..
Nouvelle‑Zélande	x	86.0	..	..	..
Pays‑Bas	97.4	x	..	..	..
Pologne	x	18.8	..	61.7	..
Portugal	x	x	5.6	..	18.7
Rép. slovaque	x	55.3	x	29.2	29.2
Royaume‑Uni	x	52.0	..	6.0	6.0
Slovénie	x	x	..	..	45.3
Suède	RPC : 99.4	x	x	..	..
Suisse	81.5	x	x	..	..
Tchéquie	x	x	x	52.2	52.2
Türkiye	..	13.3	..	15.0	..
Afrique du Sud	..	..	..	..	..
Arabie saoudite	..	..	..	..	..
Argentine	..	..	..	..	..
Brésil	x	x	2.1	12.2	..
Chine (République populaire de)	x	x	3.3	2.0	..
Inde	..	..	..	..	..
Indonésie	..	x	0.3	1.5	..

Note : « RPC » = régime public par capitalisation de type Premiepension. « PQO » = professionnel quasi obligatoire. « .. » = non disponible ; « x » = non applicable ; « ~ » = environ. Les taux de participation sont fournis par rapport à la population d’âge actif totale (personnes âgées de 15 à 64 ans), sauf pour l’Allemagne (salariés âgés de 25 à 64 ans assujettis aux cotisations sociales), l’Islande (citoyens islandais et travailleurs étrangers en Islande âgés de 16 à 64 ans), l’Irlande (travailleurs âgés de 20 à 69 ans) et Tchéquie (personnes âgées de 20 à 59 ans).

Les données renvoient à 2024 ou à la dernière année pour laquelle les chiffres sont disponibles. Les données se rapportent à 2023 pour l’Allemagne (plans professionnels), la Belgique, le Canada, le Danemark, les États-Unis (plans professionnels), la France, le Mexique (plans professionnels), les Pays-Bas et la Suisse parmi les pays de l’OCDE, et l’Indonésie parmi les autres économies. Les données se rapportent à 2022 pour l’Espagne et la Chine (République populaire de) (plans individuels). Les données se rapportent à 2021 pour l’Estonie (3^e pilier), la Grèce, Israël. Les données se rapportent à 2020 pour l’Australie, les États-Unis (IRA), le Portugal (total des plans facultatifs) parmi les pays de l’OCDE, et pour le Brésil (plans professionnels) parmi les autres économies. Les données se rapportent à 2019 pour l’Allemagne (plans individuels et total), la Corée. Les données se rapportent à 2018 pour la Finlande.

Les données pour l’Autriche concernent les Pensionskassen pour les plans professionnels et les contrats PZV pour les plans individuels. Les données relatives aux plans individuels concernent principalement les PER individuels, les PERP et les contrats Madelin, tandis que les données relatives aux plans professionnels concernent tous les autres régimes existant en France. Les données pour Israël se rapportent aux fonds de pension nouveaux et généraux. Pour l’Italie, le taux de couverture indiqué dans le cadre des plans professionnels facultatifs inclut également les personnes automatiquement affiliées à un plan. Les données relatives aux plans professionnels au Luxembourg concernent uniquement les fonds de pension. Les données relatives aux plans professionnels en Norvège concernent les régimes de retraite privés et municipaux.

Source : Statistiques de pensions de l’OCDE au niveau mondial ; Enquête sur les régimes de retraite du ministère fédéral du Travail et des Affaires sociales (Allemagne) ; ABS, Household Income and Wealth 2019‑2020 (Australie) ; PensionStat.be (Belgique) ; Statistique Canada ; ministère des Ressources humaines et de la Protection sociale (Chine (République populaire de)) ;Association des assurances danoises (Danemark) ; Enquête espagnole sur les finances des ménages (FEP) de la Banque d’Espagne ; Current Population Survey (États-Unis) ; DREES (France) ; Office central de la statistique (Irlande) ; ministère de la Santé, des Syndicats et des Affaires sociales (Japon) ; Finance Norway ; Statistics Netherlands (Pays-Bas) ; enquête « Inquérito à Situação Financeira das Famílias (ISFF) » (Portugal) ; Agence suédoise des pensions ; DWP, Family Resources Survey (Royaume‑Uni) et ministère des Finances (Tchéquie).

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