Latest Documents


14-October-2010

English, PDF, 209kb

2010 Council Recommendation to facilitate co-operation between tax and other law enforcement authorities to combat serious crimes

The OECD Council adopted on 14 October 2010 a new Recommendation to strengthen the role of tax authorities in the combat against bribery that succeeds to the 2009 Recommendation.

8-mars-2010

Français, , 1,191kb

Manuel de sensibilisation au blanchiment de capitaux à l'intention des vérificateurs fiscaux

L’objet du présent Manuel est d’accroître le niveau de sensibilisation des vérificateurs fiscaux au blanchiment de capitaux. Il s’agit d’un guide pour l’identification du blanchiment lors d’un contrôle fiscal normal.

Also Available

8-March-2010

Spanish, , 2,225kb

Qué hay que saber sobre el blanqueo de capitales. Guía para el control fiscal.

El propósito de esta guía es mejorar el conocimiento que los funcionarios que realizan el control fiscal tienen del blanqueo de capitales. Da orientaciones para identificar el blanqueo de capitales en el curso de las inspecciones ordinarias.

Also Available

8-March-2010

German, , 2,254kb

Handbuch „Geldwäsche“ Für Den Innen- Und Aussendienst Der Steuerverwaltung

Das vorliegende Handbuch soll das Bewusstsein der Bediensteten des Innen- und Außendienstes hinsichtlich Geldwäsche schärfen. Es wird erläutert, wie Geldwäsche im Rahmen normaler Steuerprüfungen erkannt werden kann.

Also Available

8-March-2010

Korean, , 3,517kb

Money Laundering Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors (Korean)

The purpose of this handbook is to raise the awareness level of tax examiners and auditors on money laundering. It provides guidance in identifying money laundering during the conduct of normal tax audits.

Also Available

8-octobre-2009

Français

Le manuel de sensibilisation au blanchiment de capitaux à l’intention des vérificateurs fiscaux

Le but de ce manuel est d'élever le niveau de sensibilisation des contrôleurs des impôts et des commissaires aux comptes sur le blanchiment d'argent. Il fournit des indications pour identifier le blanchiment d'argent lors de la conduite du contrôle fiscal normal.

Also Available

25-mai-2009

Français, , 57kb

Recommandation sur les mesures fiscales visant à renforcer la lutte contre la corruption d'agents publics étrangers dans les transactions commerciales internationales

Le Conseil de l’OCDE a adopté le 25 mai 2009 une nouvelle Recommandation qui succède à la Recommandation de 1996 afin de renforcer le rôle des autorités fiscales dans la lutte contre la corruption.

Also Available

24-February-2009

English

Access For Tax Authorities To Information Gathered By Anti- Money Laundering Authorities

An updated report on Access For Tax Authorities To Information Gathered By Anti- Money Laundering Authorities is now available.

24-February-2009

English

Release of Report on Abuse of Charities for Money-Laundering and Tax Evasion

Many countries recognize the important and significant role the voluntary sector plays in building a strong, caring and well-functioning society as well as in contributing to employment, welfare and economic growth. The vast majority of charities are legitimate, but some may be targeted by criminals to launder the proceeds of tax crimes and other serious offences.

Related Documents

20-February-2009

English

Real estate sector: Tax fraud and money laundering vulnerabilities

Real estate has long been the preferred choice of criminals for hiding ill-gotten gains, and manipulating property prices is one of the oldest known ways to transfer proceeds illegally between parties to a deal. Tax fraud schemes are often closely linked with these activities.

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